2024年12月3日、テキサス東部地区連邦地方裁判所はコーポレート・トランスペアレンシー法（CTA）の全国的な執行差止命令を発令しました（Federal Court Halts Enforcement of the CTA）。
この命令により、2025年1月1日までの実際の所有者情報の報告義務が一時停止されました。
裁判所は、議会が憲法上の権限を超えてCTAを制定した可能性があると判断し、原告の主張が裁判で勝訴する可能性が高いと指摘しました。
この差止命令は暫定的なものであり、上訴審で覆される可能性があります。
「主要な点」
コーポレート・トランスペアレンシー法の概要：CTAは「報告企業」に実際の所有者情報の報告を義務付け、金融犯罪対策を目的としています。
執行差止命令の内容：テキサス東部地区連邦地方裁判所は全国規模での差止命令を発令し、CTAの執行が一時停止されました。
原告の主張：原告は、議会が憲法の権限を超えてこの法律を制定したと主張しており、裁判所もその主張を認める判断を下しました。
裁判所の判断理由：裁判所は、原告が勝訴する可能性が高いとし、差止命令を全国規模で適用する必要があると判断しました。
実際の所有者情報報告の義務：報告期限である2025年1月1日が一時的に停止され、企業は報告を控えることが可能になりました。
裁判所の命令の範囲：この差止命令は暫定的であり、控訴審で変更される可能性があります。
FinCENの対応：財務省のFinCENはこの命令に従い、現在のところCTAの執行を一時停止しています。
企業への影響：この命令により、多くの中小企業が報告準備のコストとリソースを節約できます。
控訴審の可能性：政府が上訴し、差止命令が覆される可能性があるため、企業は今後の進展を注視する必要があります。
今後の対応策：企業は引き続きCTAの要件に関する最新情報を確認し、適切な準備を進める必要があります。
「企業の検討点」
現在の報告義務の一時停止を認識する: CTAの報告義務が全国的に停止されていますが、変更の可能性に注意が必要です。
法的リスクの評価: 差止命令が解除された場合に備え、リスクを最小化する準備を進めましょう。
FinCENガイドラインの確認: FinCENからの最新の指針をチェックし、対応計画を見直しましょう。
「Q&A」
Q1: コーポレート・トランスペアレンシー法（CTA）とは何ですか？
A1: CTAは企業の実際の所有者情報をFinCENに報告することを義務付けた法律です。
Q2: 差止命令はCTAにどのような影響を与えますか？
A2: 差止命令により、CTAの報告義務が全国規模で一時停止されています。
Q3: この差止命令は最終決定ですか？
A3: いいえ、これは暫定的な命令であり、控訴審で変更される可能性があります。
Q4: 企業は報告義務を果たす必要がありますか？
A4: 現時点では報告義務は停止されていますが、状況の変化に備えて準備することが推奨されます。
Q5: 今後の進展はどうなると予想されますか？
A5: 政府が上訴する可能性があり、最終的な司法判断に基づいてCTAの執行が再開される可能性があります。
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